Hypotheekregels

Sinds 1 januari 2013 gelden er vanuit de overheid andere regels voor het afsluiten of wijzigen van een hypotheek. Ook daarna zijn enkele wijzigingen doorgevoerd. Hieronder vindt u de belangrijkste wijzigingen verdeeld in verschillende categorieën. Kies de categorie die bij u past en lees meer over de wijzigingen die op u van toepassing kunnen zijn.

+ U gaat voor het eerst een woning kopen

Hypotheekrenteaftrek bij koop eerste woning
Wilt u op dit moment een hypotheek afsluiten? Dan heeft u alleen recht op hypotheekrenteaftrek als u de lening volledig annuitaïr of lineair aflost in maximaal 30 jaar. De hypotheekrenteaftrek is bij andere hypotheekvormen sinds 1 januari 2013 niet meer mogelijk.

Aftrekpercentage hypotheekrente
De hoogte van uw inkomen bepaalt hoeveel belasting u moet betalen. Het belastingtarief in de hoogste belastingschijf is 52%. Sinds 2014 wordt de hypotheekrenteaftrek voor deze hoogste inkomens beperkt. Sindsdien daalt het aftrekpercentage elk jaar met 0,5%. In 2033 is het aftrekpercentage gelijk aan dat van de derde schijf namelijk 42%. Deze maatregel heeft met name gevolgen voor mensen met hogere inkomens die in de belastingschijf van 52% vallen. Zij kunnen straks minder gebruikmaken van de hypotheekrenteaftrek.

Leenbedrag
In 2017 kunt u maximaal 101% van de marktwaarde van uw woning lenen. Dit percentage gaat elk jaar 1% omlaag. Dat betekent dat u vanaf 1 januari 2018 alleen nog de marktwaarde van de woning kunt lenen (2018: 100% van de marktwaarde van uw woning). Alle extra kosten om een woning te kopen en die bovenop de marktwaarde komen, betaalt u dan uit eigen middelen. De hypotheekadviseurs van Vrieling berekenen graag hoeveel u kunt lenen. Maak hiervoor gerust een afspraak.

Overdrachtsbelasting
U betaalt overdrachtsbelasting als u een bestaande woning koopt. De overdrachtsbelasting betaalt u via de notaris. Het percentage overdrachtsbelasting is nu blijvend verlaagd tot 2%.

+ U verkoopt uw huidige woning en koopt een nieuwe woning

Aftrekpercentage hypotheekrente
De hoogte van uw inkomen bepaalt hoeveel belasting u moet betalen. Het belastingtarief in de hoogste belastingschijf is 52%. Sinds 2014 wordt de hypotheekrenteaftrek voor deze hoogste inkomens beperkt. Sindsdien daalt het aftrekpercentage elk jaar met 0,5%. In 2033 is het aftrekpercentage gelijk aan dat van de derde schijf namelijk 42%. Deze maatregel heeft met name gevolgen voor mensen met hogere inkomens die in de belastingschijf van 52% vallen. Zij kunnen straks minder gebruikmaken van de hypotheekrenteaftrek.

Hypotheekrenteaftrek
U kunt uw huidige hypotheek meenemen naar uw nieuwe woning. Dan verandert er niets aan de hypotheekrenteaftrek. Verhoogt u uw hypotheekbedrag om uw nieuwe woning te kopen? Dan is sinds 1 januari 2013 de rente van het extra hypotheekbedrag voor de verhuizing alleen aftrekbaar als u dit bedrag annuïtair of lineair volledig terugbetaalt binnen 30 jaar.

NHG
Heeft u een hypotheek met Nationale Hypotheek Garantie (NHG)? En is dit geen annuïteiten of lineaire hypotheek? Dan kunt u deze hypotheek gewoon meenemen naar uw nieuwe woning als u NHG wilt houden. Wilt u uw hypotheek met NHG verhogen? Dan moet u voor de verhoging een annuïtaire of lineaire hypotheek afsluiten. Uw huidige hypotheek met NHG (dus zonder verhoging of verhuizing) kan ongewijzigd blijven.

Hypotheekrenteaftrek bij wijziging geldverstrekker
U kunt uw huidige hypotheek met behoud van de oude regels oversluiten naar een andere geldverstrekker. Dit geldt voor het bedrag van uw bestaande hypotheek. Als u meer leent, dan gelden voor het meerdere de nieuwe regels.

Leenbedrag
In 2017 kunt u maximaal 101% van de marktwaarde van uw woning lenen. Dit percentage gaat elk jaar 1% omlaag. Dat betekent dat u vanaf 1 januari 2018 alleen nog de marktwaarde van de woning kunt lenen (2018: 100% van de marktwaarde van uw woning). Alle extra kosten om een woning te kopen en die bovenop de marktwaarde komen, betaalt u dan uit eigen middelen. De hypotheekadviseurs van Vrieling berekenen graag hoeveel u kunt lenen. Maak hiervoor gerust een afspraak.

Overdrachtsbelasting
U betaalt overdrachtsbelasting als u een bestaande woning koopt. De overdrachtsbelasting betaalt u via de notaris. Het percentage overdrachtsbelasting is nu blijvend verlaagd tot 2%.

+ Uw woning is nog niet verkocht en u koopt een nieuwe woning

Aftrekpercentage hypotheekrente
De hoogte van uw inkomen bepaalt hoeveel belasting u moet betalen. Het belastingtarief in de hoogste belastingschijf is 52%. Sinds 2014 wordt de hypotheekrenteaftrek voor deze hoogste inkomens beperkt. Sindsdien daalt het aftrekpercentage elk jaar met 0,5%. In 2033 is het aftrekpercentage gelijk aan dat van de derde schijf namelijk 42%. Deze maatregel heeft met name gevolgen voor mensen met hogere inkomens die in de belastingschijf van 52% vallen. Zij kunnen straks minder gebruikmaken van de hypotheekrenteaftrek.

Hypotheekrenteaftrek
U kunt uw huidige hypotheek meenemen naar uw nieuwe woning. Dan verandert er niets aan de hypotheekrenteaftrek. Verhoogt u uw hypotheekbedrag om uw nieuwe woning te kopen? Dan is sinds 1 januari 2013 de rente van het extra hypotheekbedrag voor de verhuizing alleen aftrekbaar als u dit bedrag annuïtair of lineair volledig terugbetaalt binnen 30 jaar.

NHG
Heeft u een hypotheek met Nationale Hypotheek Garantie (NHG)? En is dit geen annuïteiten of lineaire hypotheek? Dan kunt u deze hypotheek gewoon meenemen naar uw nieuwe woning als u NHG wilt houden. Wilt u uw hypotheek met NHG verhogen? Dan moet u voor de verhoging een annuïtaire of lineaire hypotheek afsluiten. Uw huidige hypotheek met NHG (dus zonder verhoging of verhuizing) kan ongewijzigd blijven.

Hypotheekrenteaftrek bij wijziging geldverstrekker
U kunt uw huidige hypotheek met behoud van de oude regels oversluiten naar een andere geldverstrekker. Dit geldt voor het bedrag van uw bestaande hypotheek. Als u meer leent, dan gelden voor het meerdere de nieuwe regels.

Leenbedrag
In 2017 kunt u maximaal 101% van de marktwaarde van uw woning lenen. Dit percentage gaat elk jaar 1% omlaag. Dat betekent dat u vanaf 1 januari 2018 alleen nog de marktwaarde van de woning kunt lenen (2018: 100% van de marktwaarde van uw woning). Alle extra kosten om een woning te kopen en die bovenop de marktwaarde komen, betaalt u dan uit eigen middelen. De hypotheekadviseurs van Vrieling berekenen graag hoeveel u kunt lenen. Maak hiervoor gerust een afspraak.

Overdrachtsbelasting
U betaalt overdrachtsbelasting als u een bestaande woning koopt. De overdrachtsbelasting betaalt u via de notaris. Het percentage overdrachtsbelasting is nu blijvend verlaagd tot 2%.

+ U verkoopt uw woning en koopt geen nieuwe woning weer

Renteaftrek bij restschuld
Levert de verkoop van uw huidige woning te weinig op om uw hypotheek af te lossen? Dan houdt u daardoor een restschuld over. U mag de hypotheekrente die u betaalt over de restshuld maximaal 15 jaar aftrekken van de belasting. Dit geldt voor restschulden die zijn ontstaan in de periode vanaf 29 oktober 2012 tot en met 31 december 2017. De hypotheekrente over de restschulden die zijn ontstaan vóór deze periode is niet aftrekbaar.

+ U wilt uw bestaande hypotheek wijzigen

Aftrekpercentage hypotheekrente
De hoogte van uw inkomen bepaalt hoeveel belasting u moet betalen. Het belastingtarief in de hoogste belastingschijf is 52%. Sinds 2014 wordt de hypotheekrenteaftrek voor deze hoogste inkomens beperkt. Sindsdien daalt het aftrekpercentage elk jaar met 0,5%. In 2033 is het aftrekpercentage gelijk aan dat van de derde schijf namelijk 42%. Deze maatregel heeft met name gevolgen voor mensen met hogere inkomens die in de belastingschijf van 52% vallen. Zij kunnen straks minder gebruikmaken van de hypotheekrenteaftrek.

Hypotheekrenteaftrek bij wijziging geldverstrekker
U kunt uw huidige hypotheek met behoud van de oude regels oversluiten naar een andere geldverstrekker. Dit geldt voor het bedrag van uw bestaande hypotheek. Als u meer leent, dan gelden voor het meerdere de nieuwe regels.

Hypotheekrenteaftrek bij verlenging rentevast periode of tussentijdse aflossing
Als u na 2012 uw rentevast periode verlengt of een extra aflossing doet, dan heeft dit geen gevolgen voor de aftrekbaarheid van de hypotheekrente.

Renteaftrek bij verbouwing van de woning
Om een verbouwing met een hypotheek te financieren heeft u 2 mogelijkheden. U verhoogt uw huidige hypotheek of u sluit een nieuwe hypotheek af. In beide gevallen is de hypotheekrente alleen aftrekbaar als u het hypotheekbedrag van de verhoging of de nieuwe hypotheek annuïtair of lineair volledig terugbetaalt in maximaal 30 jaar.

+ U wijzigt niets aan uw bestaande hypotheek

Aftrekpercentage hypotheekrente
De hoogte van uw inkomen bepaalt hoeveel belasting u moet betalen. Het belastingtarief in de hoogste belastingschijf is 52%. Sinds 2014 wordt de hypotheekrenteaftrek voor deze hoogste inkomens beperkt. Sindsdien daalt het aftrekpercentage elk jaar met 0,5%. In 2033 is het aftrekpercentage gelijk aan dat van de derde schijf namelijk 42%. Deze maatregel heeft met name gevolgen voor mensen met hogere inkomens die in de belastingschijf van 52% vallen. Zij kunnen straks minder gebruikmaken van de hypotheekrenteaftrek.

Hypotheekrenteaftrek na 1 januari 2013
Had u op 31 december 2012 een hypotheek waarvan de rente aftrekbaar is? Dan kunt u vanaf 1 januari 2013 voor dat bedrag aan hypotheek nog steeds de hypotheekrente aftrekken.

Ik heb een aflossingsvrije hypotheek. Moet ik nu terugbetalen?
Sinds 1 januari 2013 moeten alle nieuwe hypotheken tijdens de looptijd worden terugbetaald. Als u uw hypotheek vóór 1 januari 2013 heeft afgesloten, hoeft u niet extra terug te betalen. Overleg met een hypotheekadviseur van Vrieling of het verstandig is om extra terug te betalen. Het kan bijvoorbeeld dat de hoogte van uw hypotheek hoger is dan de waarde van uw woning. Betaalt u niet of te weinig terug? Dan kunt u met een restschuld blijven zitten. In dat geval is het misschien verstandig eerder te beginnen met terugbetalen.
 

 

Staat uw situatie hier niet genoemd en vindt u geen antwoord op uw vraag? Neem dan gerust contact op met één van de hypotheekadviseurs van Vrieling. Zij helpen u graag verder.

Erna Bril

Kan ik u helpen?

Wilt u meer weten over onze producten en diensten? Heeft u vragen of zijn er onduidelijkheden? Laat u dan bellen door één van onze adviseurs!

Bel mij

  1.